财政资源规则及财务申报表

财政资源规则及财务申报表

答:

不可。经纪行只有在该客户没有卖出或提取其已购买的该证券的情况下，才可将因该购买而产生的应收款项列入速动资产内。此举旨在确保在有需要时，经纪行手头持有已购买的该证券，以便抵偿欠债。

為免生疑问，假如客户在同日购买然后卖出同一证券，其经纪行不得将该出售所得款项与应从该名客户收取的其他款项互相抵销，同时亦不得基於该等应收款项的未清缴期间不超逾到期交收日后5个营业日，而将因该项购买而产生的应收款项计入其速动资产内。

答:

集中折扣系数将自2006年10月1日起废除。

答:

槓桿比率調整適用於就第1類或第8類受規管活动獲發牌並透過將其保證金客戶提供的抵押品質押以作為全部或部分保證從而取得財務通融的持牌法團。

至於在緊接2006年10月1日前已就第1類或第8類受規管活动獲發牌的持牌法團，其觸發槓桿比率調整的界線為65%。由2007年10月1日開始，該等持牌法團的觸發槓桿比率調整的界線將會放寬為80%。

至於在2006年10月1日或以後就第1類或第8類受規管活动獲發牌的持牌法團，其觸發槓桿比率調整的界線為80%。

答:

可以。持牌法團可向證監會申請核准後償貸款，讓其得以應付因涉及首次公開招股的銀行貸款而引致的規定速動資金的短期增幅。然而，持牌法團在進行首次公開招股的融資業務時，應審慎地管理風險(例如客戶的違責風險及市场風險)，並且應確保將該等風險維持在本身財政能力所及的範圍內。

答:

有。证监会一般会考虑多项因素，例如贷款性质、收取该笔后偿贷款的持牌法团本身的股东资金的金额等，以设定一个数额限制。有关一般数额限制的详情，请参阅载於证监会网站的“申请后偿贷款指引”。

答:

儘管该股票同时在香港及海外上市，假如持有该股票是作為提供客户保证金贷款保证的抵押品的话，持牌法团必须就该股票採用附表2表1础订明的扣减百分率以计算《财政资源规则》内第22(1)(产)(颈)条所规定的扣减数额。

假如该股票是為其他目的而持有，持牌法团可从《财政资源规则》内订明的不同适用扣减百分率中任择其一，作速动资金计算之用。

答:

对於将客户抵押品再质押的证券保证金融资提供者，按照《财政资源规则》附表2表1础第1(别)(颈颈)或2(产)项，该等非指数成分股的扣减百分率為60%。

对於不将客户抵押品再质押的证券保证金融资提供者，按照《财政资源规则》附表2表1础第1(别)(颈)或2(补)项，该等非指数成分股的扣减百分率為30%。

答:

是。不论上市权证是為何种目的而持有，亦不论上市权证有否被再质押，上市权证的100%新扣减百分率对所有持牌法团一概适用。

最後更新日期: 2006年9月28日

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